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2016年公司年度報(bào)告工作制度
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第一章 總則
第一條 為了增強(qiáng)內(nèi)蒙古平莊能源股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)年度報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，進(jìn)一步提高公司信息披露質(zhì)量，切實(shí)做好年度報(bào)告編制、審計(jì)和披露工作，現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱“《股票上市規(guī)則》”)等法律法規(guī)及《內(nèi)蒙古平莊能源股份有限公司章程》(下稱“《公司章程》”)、《內(nèi)蒙古平莊能源股份有限公司信息披露管理制度》(下稱“《信息披露管理制度》”)的有相規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。
第二條 公司作為法定的信息披露主體，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守年度報(bào)告編制和信息披露的各項(xiàng)規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行公司《信息披露管理制度》，進(jìn)一步提高信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，維護(hù)市場(chǎng)的“三公”原則。
第三條 公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及財(cái)務(wù)報(bào)告披露的相關(guān)規(guī)定，建立健全與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制制度，確保財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
第四條 公司應(yīng)組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，及時(shí)編制、報(bào)送和披露年度報(bào)告。
第二章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他相關(guān)人員的職責(zé)
第五條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守本工作制度的要求，履行必要的傳遞、審核和披露流程，提供年度報(bào)告編制所需材料，并關(guān)注個(gè)人簽字責(zé)任和對(duì)年度報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整所負(fù)有的法律責(zé)任。
第六條 董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)年度報(bào)告信息披露事務(wù)，應(yīng)合理制定年度報(bào)告編制、 報(bào)送及披露計(jì)劃， 組織有關(guān)人員安排落實(shí)年度報(bào)告的編制和披露 工作。
第七條 董事長(zhǎng)作為年度報(bào)告編制、披露工作的第一負(fù)責(zé)人，應(yīng)督促、檢查年度報(bào)告編制進(jìn)度及披露情況。
第八條 財(cái)務(wù)總監(jiān)作為財(cái)務(wù)報(bào)告信息真實(shí)性的直接責(zé)任主體，要嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，做好年度報(bào)告編制工作。及時(shí)向獨(dú)立董事、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)匯報(bào)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況以及重大投融資事項(xiàng)，讓獨(dú)立董事能夠熟悉了解公司情況。
同時(shí)，在年審會(huì)計(jì)師實(shí)施了解公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境、存貨監(jiān)盤(pán)、函證、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定等程序時(shí)不得設(shè)置障礙，要提供必要的幫助，及時(shí)向年審會(huì)計(jì)師提供資料，全力配合會(huì)計(jì)師做好年度報(bào)告審計(jì)工作。
第九條 獨(dú)立董事和董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)在年度報(bào)告編制、披露期間要充分發(fā)揮監(jiān)督作用，勤勉盡責(zé)，具體履職要求詳見(jiàn)《內(nèi)蒙古平莊能源股份有限公司獨(dú)立董事年報(bào)工作制度》及《內(nèi)蒙古平莊能源股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程》。
第十條 在董事會(huì)審議年度報(bào)告之前，公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)就董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員擬披露薪酬等發(fā)表審核意見(jiàn)。如公司已實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，還應(yīng)對(duì)公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施過(guò)程中的授權(quán)是否合規(guī)、行權(quán)條件是否滿足等出具核實(shí)意見(jiàn)。
第十一條 公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)依法對(duì)公司年度報(bào)告是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。如有董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或存在異議的，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)。未參會(huì)董事應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列示其姓名。
第十二條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)董事會(huì)編制的公司年度報(bào)告進(jìn)行審核并提出書(shū)面審核意見(jiàn)。
第十三條 公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得虛報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，不得編制和披露虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。
第三章 年度報(bào)告披露時(shí)間
第十四條 公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日4個(gè)月內(nèi)將年度報(bào)告刊登在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定、公司選定的信息披露網(wǎng)站和公司網(wǎng)站上，將年度報(bào)告摘要刊登在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定、公司選定的信息披露報(bào)紙上。
第十五條 公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告披露后10個(gè)工作日內(nèi)，將年度報(bào)告及其相關(guān)文件報(bào)送公司登記住所地所在轄區(qū)的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。
第十六條 公司預(yù)計(jì)在當(dāng)年4月30日前無(wú)法披露年度報(bào)告的，應(yīng)及時(shí)向深圳證券交易所提交書(shū)面報(bào)告，說(shuō)明不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限并予以公告。
第十七條 公司應(yīng)當(dāng)確保業(yè)績(jī)快報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)與年度報(bào)告的實(shí)際數(shù)據(jù)和指標(biāo)不存在重大差異。如果有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)的差異幅度達(dá)到20%以上的，公司應(yīng)當(dāng)在披露相關(guān)年度報(bào)告的同時(shí)，以董事會(huì)公告的形式致歉，并說(shuō)明差異內(nèi)容及其原因、對(duì)公司內(nèi)部責(zé)任人的認(rèn)定情況等。
第四章 年度報(bào)告的編制及披露流程
第十八條 公司年度報(bào)告的編制由董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)，由公司證券部具體組織編制，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)報(bào)告。年度報(bào)告的內(nèi)容、格式及編制規(guī)則根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)和深圳證券交易所的最新規(guī)定執(zhí)行。
第十九條 證券部應(yīng)在征求公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)的意見(jiàn)后，在深圳證券交易所網(wǎng)站預(yù)約年度報(bào)告披露的時(shí)間，并在預(yù)約之后及時(shí)通知公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人。
第二十條 在報(bào)告期結(jié)束后10天內(nèi)，公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書(shū)、獨(dú)立董事、審計(jì)委員會(huì)成員和會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)根據(jù)公司預(yù)約的年度報(bào)告披露時(shí)間共同制定出年度報(bào)告編制和披露具體時(shí)間表。
第二十一條 董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于編制年度報(bào)告的最新規(guī)定，起草年度報(bào)告框架。
第二十二條 有關(guān)年度報(bào)告的審計(jì)工作流程：
1.公司經(jīng)理層向獨(dú)立董事匯報(bào)公司本年度的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和重大事項(xiàng)的進(jìn)展情況，并安排獨(dú)立董事進(jìn)行實(shí)地考察;
2.公司進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，匯總本年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，編制本年度未審財(cái)務(wù)報(bào)告;
3.公司審計(jì)部對(duì)公司編制的本年度未審財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行核查并提出相關(guān)意見(jiàn)后，財(cái)務(wù)總監(jiān)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告;
4.審計(jì)委員會(huì)聽(tīng)取財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告后，根據(jù)相關(guān)資料對(duì)未審財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審閱，并出具書(shū)面意見(jiàn);
5.公司審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)場(chǎng)對(duì)公司及下屬控股子公司和分公司開(kāi)展年報(bào)審計(jì)。為確保審計(jì)工作進(jìn)程，審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)書(shū)面督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)度，獨(dú)立董事與注冊(cè)會(huì)計(jì)師見(jiàn)面溝通審計(jì)過(guò)程中的問(wèn)題，獨(dú)立董事向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交溝通意見(jiàn)函，審計(jì)委員會(huì)與注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成審計(jì)問(wèn)題的溝通，注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見(jiàn);
6.審計(jì)委員會(huì)再一次審閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，形成書(shū)面意見(jiàn);
7.審計(jì)委員會(huì)對(duì)審計(jì)后的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行表決，形成決議后提交董事會(huì)審核。
第二十三條 公司在年度報(bào)告披露前召開(kāi)兩次制作年度報(bào)告工作會(huì)議，會(huì)議由董事長(zhǎng)主持，董事長(zhǎng)不能參加時(shí)指定其他人主持。會(huì)議由證券部負(fù)責(zé)組織通知。第一次會(huì)議由證券部安排年度報(bào)告制作相關(guān)工作，確定編制年度報(bào)告時(shí)間表，布置各職能部門(mén)或子公司提供年度報(bào)告所需材料的內(nèi)容、格式及時(shí)間。第二次會(huì)議各職能部門(mén)或子公司向證券部提交第一次會(huì)議布置的經(jīng)該部門(mén)或子公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)的書(shū)面材料，同時(shí)提交電子版文檔，不能按期完成的應(yīng)提交由部門(mén)或子公司負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字的書(shū)面說(shuō)明，同時(shí)確定可完成的時(shí)間，并留存證券部備案，個(gè)別問(wèn)題單獨(dú)報(bào)告。
第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書(shū)履行職責(zé)提供便利條件，財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)在公司發(fā)出董事會(huì)通知前將初步確認(rèn)后的財(cái)務(wù)報(bào)表等與之相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)提交給董事會(huì)秘書(shū)，并安排財(cái)務(wù)部人員配合董事會(huì)秘書(shū)填制年度報(bào)告系統(tǒng)等相關(guān)財(cái)務(wù)信息披露方面的相關(guān)工作，證券部接到董事會(huì)秘書(shū)的指示后應(yīng)根據(jù)相關(guān)部門(mén)或企業(yè)提供的材料，及時(shí)編制年度報(bào)告草案，提交公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)初審，并提出修改意見(jiàn)。對(duì)修改內(nèi)容，有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人必須重新復(fù)核，并向證券部提交復(fù)核結(jié)果。在審核過(guò)程中，公司高管人員可抽查各相關(guān)部門(mén)的工作底稿。
第二十五條 年度報(bào)告審批工作。董事會(huì)召開(kāi)前 10 日，董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)將年度報(bào)告審核稿送達(dá)公司各位董事審閱。根據(jù)董事的反饋意見(jiàn)，董事會(huì)秘書(shū)會(huì)同有關(guān)部門(mén)修改年度報(bào)告，報(bào)公司董事長(zhǎng)同意，形成年度報(bào)告審批稿。
第二十六條 公司在年度報(bào)告披露前的合理期限內(nèi)發(fā)出召開(kāi)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的通知。
第二十七條 公司召開(kāi)董事會(huì)，董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集和主持，董事會(huì)會(huì)議審議年度報(bào)告，形成決議文件。董事會(huì)秘書(shū)根據(jù)董事會(huì)意見(jiàn)，對(duì)年度報(bào)告進(jìn)行修改。董事會(huì)批準(zhǔn)年度報(bào)告，董事、高管人員對(duì)年度報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)并形成決議文件。
第二十八條 公司召開(kāi)監(jiān)事會(huì)，審核年度報(bào)告，提出書(shū)面審核意見(jiàn)。在董事會(huì)批準(zhǔn)年度報(bào)告后，董事會(huì)秘書(shū)將年度報(bào)告批準(zhǔn)稿提交監(jiān)事會(huì)審核，監(jiān)事會(huì)審核后提出書(shū)面審核意見(jiàn)。
第二十九條 董事會(huì)秘書(shū)組織有關(guān)人員對(duì)年度報(bào)告披露稿及相應(yīng)決議文件(含報(bào)紙稿、網(wǎng)站披露文件等)進(jìn)行復(fù)核、校對(duì)。
第三十條 董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織年度報(bào)告的披露工作。法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)在正式的財(cái)務(wù)報(bào)告中簽字后提交證券部，證券部在經(jīng)董事會(huì)秘書(shū)審核及董事長(zhǎng)簽署書(shū)面文件后，及時(shí)向深圳證券交易所提交年度報(bào)告披露相關(guān)文件，并通過(guò)深圳證券交易所網(wǎng)上報(bào)送平臺(tái)向公司指定信息披露媒體發(fā)送經(jīng)審核后的年度報(bào)告相關(guān)披露文件。公司年度報(bào)告披露后，證券部應(yīng)及時(shí)保存年度報(bào)告原件或有法律效力的復(fù)印件，以供公司股東和投資者查閱;并及時(shí)將年度報(bào)告正本分別報(bào)送內(nèi)蒙古證監(jiān)局和深圳證券交易所。
第五章 年度報(bào)告保密義務(wù)
第三十一條 在年度報(bào)告編制、審議和披露期間，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他知情人負(fù)有保密義務(wù)，不得以任何形式對(duì)外泄漏年度報(bào)告內(nèi)容。
第三十二條 公司應(yīng)采取有效措施，確保董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方買(mǎi)賣公司股份遵守相關(guān)規(guī)定。在年度報(bào)告披露前30日內(nèi)和業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)快報(bào)披露前10日內(nèi)，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他內(nèi)幕信息知情人不得買(mǎi)賣公司股票。公司股票期權(quán)的授權(quán)和行權(quán)、限制性股票的授予不得選擇上述期間進(jìn)行。
第三十三條 公司在年度報(bào)告披露前如出現(xiàn)業(yè)績(jī)提前泄漏或因業(yè)績(jī)傳聞導(dǎo)致公司股票及其衍生品種交易異常波動(dòng)的，應(yīng)及時(shí)按照《股票上市規(guī)則》第六章的規(guī)定，披露年度報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。
第三十四條 公司在年度報(bào)告的報(bào)告、傳遞、編制、審核、披露等各環(huán)節(jié)中涉及的所有內(nèi)幕信息知情人應(yīng)主動(dòng)遵守《信息披露管理制度》、《內(nèi)蒙古平莊能源股份有限公司內(nèi)幕知情人登記制度》及《內(nèi)蒙古平莊能源股份有限公司外部單位報(bào)送信息管理制度》等規(guī)章制度，做好內(nèi)幕信息保密工作，維護(hù)公司信息披露的公開(kāi)、公平、公正原則，保護(hù)廣大投資者的合法權(quán)益。
第六章 年度報(bào)告責(zé)任追究
第三十五條 公司各職能部門(mén)或子公司應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提供制作年度報(bào)告相關(guān)材料，如因提供資料不及時(shí)或者不準(zhǔn)確，導(dǎo)致年度報(bào)告延期披露或者多次修正，影響公司聲譽(yù)或股票價(jià)格的，公司將追究相關(guān)人員的責(zé)任。
第三十六條 因工作疏忽導(dǎo)致公司年度報(bào)告存在重大差錯(cuò)，給公司造成嚴(yán)重影響或損失的，公司董事會(huì)將依據(jù)《內(nèi)蒙古平莊能源股份有限公司年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》對(duì)責(zé)任人員給予相應(yīng)處分。
第三十七條 公司發(fā)生董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5%以上的股東違反相關(guān)規(guī)定買(mǎi)賣公司股票，或發(fā)生其他涉嫌違規(guī)買(mǎi)賣公司股票的，公司董事會(huì)將按情節(jié)輕重，對(duì)責(zé)任人員給予批評(píng)、警告、記過(guò)、降職降薪、留用察看、解除勞動(dòng)合同等處分，以及適當(dāng)?shù)馁r償要求，以上處分可以單處或并處。中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所等監(jiān)管部門(mén)另有處分的可以合并處罰。
第七章 附則
第三十八條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和本公司章程的規(guī)定執(zhí)行;本制度如與相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和本公司章程之相關(guān)規(guī)定相抵觸，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)修訂本制度。
第三十九條 本制度的解釋權(quán)歸公司董事會(huì)。
第四十條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日生效。
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